La κουτί Είναι ένας λογαριασμός ενεργητικού στον οποίο καταγράφονται οι εισπράξεις και οι εκταμιεύσεις μετρητών, καθώς και οι επιταγές που λαμβάνονται αλλά δεν έχουν εξαργυρωθεί. Σε γενικές γραμμές, τα μετρητά αντιπροσωπεύουν μετρητά διαθέσιμα για την πραγματοποίηση πληρωμών ή την πραγματοποίηση βραχυπρόθεσμων επενδύσεων.
Τα μετρητά μπορούν να χωριστούν σε δύο υπολογαριασμούς: ασήμαντα μετρητά και γενικά μετρητά. Ο μικρό ταμείο χρησιμοποιείται για την καταγραφή μικροπληρωμών, ενώ το γενικό κουτί Χρησιμοποιείται για μεγαλύτερες πληρωμές. Σε ορισμένες εταιρείες, ένας τραπεζικός λογαριασμός χρησιμοποιείται επίσης για την καταγραφή των υπολοίπων μετρητών στους τραπεζικούς λογαριασμούς της εταιρείας.
Το κουτί θεωρείται σημαντικό μέρος του σύστημα εσωτερικού ελέγχου μιας εταιρείας, καθώς παρέχει αναλυτική καταγραφή όλων των εισπράξεων και εκταμιεύσεων σε μετρητά. Το σύστημα εσωτερικού ελέγχου συνήθως περιλαμβάνει επίσης α ασφαλής, που είναι ένα ασφαλές μέρος όπου φυλάσσονται μετρητά και γίνονται πληρωμές. Το χρηματοκιβώτιο βρίσκεται συνήθως σε απομακρυσμένη τοποθεσία από τα κεντρικά γραφεία της εταιρείας.
Υπολογίστε τις ταμειακές ροές στην επιχείρησή σας | Μόρις Ντίκ
https://www.youtube.com/watch?v=WkLvyV4cbDs
ΦΠΑ εκτός έδρας (Κανονισμοί, Τροποποιήσεις και Υποθέσεις)
https://www.youtube.com/watch?v=q5OpWTz9gJ4
Τα μετρητά είναι ένας λογαριασμός ενεργητικού που αντιπροσωπεύει μετρητά και ισοδύναμα μετρητών που είναι διαθέσιμα στην εταιρεία.
Τα μετρητά περιλαμβάνουν χαρτονομίσματα και κέρματα, καταθέσεις σε τραπεζικούς λογαριασμούς, επιταγές που λαμβάνονται αλλά δεν έχουν εξαργυρωθεί και άλλα ρευστά περιουσιακά στοιχεία που μπορούν γρήγορα να μετατραπούν σε μετρητά.
Τα μετρητά θεωρούνται περιουσιακό στοιχείο επειδή αντιπροσωπεύουν έναν πόρο που διατίθεται στην εταιρεία. Τα μετρητά είναι το πιο ρευστό περιουσιακό στοιχείο μιας εταιρείας, που σημαίνει ότι είναι το πιο εύκολο περιουσιακό στοιχείο για μετατροπή σε μετρητά.
Τα ταμειακά ισοδύναμα περιλαμβάνουν βραχυπρόθεσμες επενδύσεις με διάρκεια τριών μηνών ή μικρότερη που μπορούν εύκολα να μετατραπούν σε μετρητά. Οι βραχυπρόθεσμες επενδύσεις είναι χρηματοοικονομικές επενδύσεις που αναμένεται να λήξουν εντός ενός έτους ή λιγότερο.
Οι διαχειριστές μετρητών πρέπει να διατηρούν επαρκές υπόλοιπο μετρητών για να καλύπτουν τις ανάγκες της εταιρείας, αλλά πρέπει επίσης να αποφεύγουν να έχουν υπερβολικό υπόλοιπο μετρητών, καθώς αυτό αντιπροσωπεύει κόστος για την εταιρεία.
Τα πλεονάζοντα μετρητά μπορούν να επενδυθούν σε βραχυπρόθεσμες επενδύσεις, όπως ομόλογα του Δημοσίου, για να δημιουργήσουν απόδοση.
Τα μετρητά περιλαμβάνουν μετρητά στα χέρια της εταιρείας, καθώς και καταθέσεις μετρητών σε τράπεζες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
Τα ρευστά περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν περιουσιακά στοιχεία που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη χρηματοδότηση της πληρωμής βραχυπρόθεσμων χρεών. Τα πιο σημαντικά ρευστά περιουσιακά στοιχεία είναι τα μετρητά και τα ταμειακά ισοδύναμα.
Τα μετρητά περιλαμβάνουν μετρητά στο ταμείο καθώς και καταθέσεις μετρητών σε τράπεζες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Τα ταμειακά ισοδύναμα περιλαμβάνουν βραχυπρόθεσμες επενδύσεις που μπορούν εύκολα να μετατραπούν σε μετρητά, όπως τα γραμμάτια του Δημοσίου.
Η ρευστότητα είναι σημαντική για τις εταιρείες γιατί τους επιτρέπει να ανταποκριθούν στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις τους. Οι επιχειρήσεις πρέπει να διατηρήσουν ένα ορισμένο επίπεδο ρευστότητας προκειμένου να πληρώσουν έγκαιρα τους λογαριασμούς τους και να αποφύγουν το κόστος που σχετίζεται με τη μη πληρωμή.
Το επίπεδο ρευστότητας μιας εταιρείας μετριέται συχνά χρησιμοποιώντας τον δείκτη ρευστότητας, ο οποίος είναι ο λόγος των ρευστών περιουσιακών στοιχείων προς τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. Ένας υψηλότερος δείκτης ρευστότητας υποδηλώνει ότι η εταιρεία έχει περισσότερα ρευστά διαθέσιμα για να ανταποκριθεί στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της.
Τα μετρητά στο ταμείο χρησιμοποιούνται για την πληρωμή πληρωτέων λογαριασμών και άλλων εταιρικών υποχρεώσεων.
Τα μετρητά στο ταμείο χρησιμοποιούνται για την πληρωμή πληρωτέων λογαριασμών και άλλων εταιρικών υποχρεώσεων. Τα μετρητά στο ταμείο είναι σημαντικά για τη διατήρηση της ρευστότητας της εταιρείας και την έγκαιρη εκπλήρωση των υποχρεώσεών της.
Τα μετρητά στο ταμείο είναι σημαντικά για τη διατήρηση της ρευστότητας της εταιρείας και την έγκαιρη εκπλήρωση των υποχρεώσεών της. Είναι σημαντικό για τις εταιρείες να διατηρούν επαρκές επίπεδο μετρητών για να αποφύγουν προβλήματα ρευστότητας.
Είναι σημαντικό για τις εταιρείες να διατηρούν επαρκές επίπεδο μετρητών για να αποφύγουν προβλήματα ρευστότητας. Οι εταιρείες πρέπει να ελέγχουν τα έξοδα και να διασφαλίζουν ότι τα μετρητά στο ταμείο δεν χρησιμοποιούνται για μη εξουσιοδοτημένους σκοπούς.
Τα μετρητά χρησιμοποιούνται επίσης για επενδύσεις σε βραχυπρόθεσμα περιουσιακά στοιχεία, όπως ομόλογα του Δημοσίου.
Το ταμείο είναι ένας λογαριασμός μετρητών που χρησιμοποιείται για τη διατήρηση των εσόδων της εταιρείας και την κάλυψη των εξόδων της. Η θυρίδα μετρητών χρησιμοποιείται γενικά για την πληρωμή άμεσων εξόδων όπως μισθοί, λογαριασμοί και φόροι. Οι εταιρείες διατηρούν το ταμείο τους σε εμφανή τραπεζικό λογαριασμό, επιτρέποντάς τους να έχουν άμεση πρόσβαση στα κεφάλαιά τους.
Οι εταιρείες μπορούν επίσης να επενδύσουν μέρος των μετρητών τους σε βραχυπρόθεσμα περιουσιακά στοιχεία, όπως ομόλογα του Δημοσίου. Τα ομόλογα του Δημοσίου είναι μια ασφαλής επένδυση που προσφέρει σχετικά υψηλή απόδοση. Ωστόσο, τα ομόλογα του Δημοσίου δεν είναι ακίνδυνα, καθώς οι τιμές των ομολόγων μπορεί να κυμαίνονται λόγω των οικονομικών συνθηκών.
Το ταμείο μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί για την πληρωμή μερισμάτων στους μετόχους. Τα μερίσματα αποτελούν μέρος των κερδών της εταιρείας που διανέμονται μεταξύ των μετόχων. Τα μερίσματα καταβάλλονται σε μετρητά ή εταιρικές μετοχές.
Το ταμείο μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί για την απόκτηση νέων εταιρειών ή για επενδύσεις σε άλλες εταιρείες. Οι εταιρείες μπορούν να χρησιμοποιήσουν τα μετρητά τους για να αγοράσουν άλλη εταιρεία ή να επενδύσουν σε άλλη εταιρεία αγοράζοντας μετοχές ή ομόλογα.
Τα ταμειακά πλεονάσματα μπορούν να επενδυθούν σε μακροπρόθεσμα επενδυτικά μέσα, όπως μετοχές ή εταιρικά ομόλογα.
Οι μέτοχοι αναζητούν πάντα την υψηλότερη δυνατή απόδοση των επενδύσεών τους και εάν μια εταιρεία έχει πλεόνασμα μετρητών, οι μέτοχοι πιθανότατα θέλουν η εταιρεία να επενδύσει αυτά τα χρήματα σε μακροπρόθεσμα επενδυτικά μέσα. Η μακροπρόθεσμη επένδυση είναι πιο επικίνδυνη από τη βραχυπρόθεσμη επένδυση, αλλά μπορεί επίσης να προσφέρει υψηλότερες αποδόσεις. Εάν μια εταιρεία αποφασίσει να επενδύσει τα ταμειακά της πλεονάσματα σε μετοχές ή εταιρικά ομόλογα, πρέπει να εξετάσει προσεκτικά τον κίνδυνο της επένδυσης.
Ποιος είναι ο ορισμός του κουτιού;
Το κουτί είναι ένα εργαλείο που χρησιμοποιείται για το χειρισμό, τη μεταφορά και την αποθήκευση αγαθών. Είναι κατασκευασμένο από ανθεκτικό υλικό, όπως χαρτόνι ή ξύλο, και μπορεί να χρησιμοποιηθεί μία ή πολλές φορές. Γενικά, τα κουτιά χρησιμοποιούνται για την προστασία των προϊόντων κατά την αποστολή ή την αποθήκευση.
Τι είναι τα ενεργά μετρητά;
Τα μετρητά στο ταμείο είναι ένας λογαριασμός που χρησιμοποιείται για την καταγραφή των εισπράξεων και των εκταμιεύσεων μετρητών μιας εταιρείας. Θεωρείται μέρος του κυκλοφορούντος ενεργητικού, καθώς τα μετρητά είναι ένα περιουσιακό στοιχείο που μπορεί να χρησιμοποιηθεί άμεσα για την πληρωμή υποχρεώσεων ή την πραγματοποίηση αγορών. Τα ενεργά μετρητά είναι επίσης γνωστά ως μετρητά και τράπεζες.
Ποιοι λογαριασμοί μπαίνουν στο κουτί;
1. Τα μετρητά περιλαμβάνουν συνήθως μετρητά, επιταγές που λαμβάνονται αλλά δεν έχουν εξαργυρωθεί και κουπόνια που εξαργυρώνονται από πελάτες. Αυτά τα ποσά είναι εύκολο να εντοπιστούν και να εισπραχθούν και είναι σημαντικό να τα έχετε στη διάθεσή σας για να μπορέσετε να πληρώσετε τα έξοδα που προκύπτουν. Ομοίως, το χρηματικό ποσό που βρίσκεται σε ασήμαντα μετρητά εμφανίζεται συνήθως στην ταμειακή μηχανή. 2. Τα λαχεία που εξαργυρώνονται από πελάτες καταχωρούνται και στο ταμείο, καθώς αντιπροσωπεύουν έσοδα για την εταιρεία. Ωστόσο, αυτά τα ποσά δεν είναι συνήθως πολύ υψηλά και συνήθως είναι καλύτερο να τα εισπράξετε το συντομότερο δυνατό, επομένως δεν είναι πάντα απαραίτητο να αφήνετε ένα σημαντικό ποσό σε μετρητά. 3. Άλλα έσοδα που επίσης καταγράφονται σε μετρητά είναι οι τόκοι που αποκτώνται από κεφάλαια που τηρούνται σε τραπεζικούς λογαριασμούς ζήτησης. Αν και αυτοί οι τόκοι είναι μικροί, είναι συνήθως προτιμότερο να συλλέγονται αμέσως και να διατίθενται για την κάλυψη των πληρωμών που δημιουργούνται. 4. Το ταμείο περιλαμβάνει επίσης συνήθως αποδείξεις που εκδίδονται αλλά δεν έχουν εισπραχθεί, καθώς και κουπόνια που εξαργυρώνονται από πελάτες. Αν και αυτά τα ποσά δεν είναι μετρητά, αντιπροσωπεύουν εισόδημα για την εταιρεία και είναι σημαντικό να τα έχετε στη διάθεσή σας για να μπορέσετε να καλύψετε τις πληρωμές που παράγονται. 5. Τέλος, το χρηματικό ποσό εμφανίζεται συνήθως σε ψιλά μετρητά. Αυτό το ποσό είναι συνήθως μικρό, αλλά είναι σημαντικό να το έχετε διαθέσιμο για να μπορέσετε να καλύψετε τις πληρωμές που δημιουργούνται.
